Проект подготовлен на основании Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах". Со дня его вступления в силу предусматривается отменить применение действующего приказа ФСФР России от 10.11.2009 № 09-45/пз-н "Об утверждении Положения о снижении (ограничении) рисков, связанных с доверительным управлением активами инвестиционных фондов, размещением средств пенсионных резервов, инвестированием средств пенсионных накоплений и накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, а также об утверждении изменений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам" (далее - приказ ФСФР России). Как отмечается в пояснительной записке к Проекту, большая часть правоотношений, относящихся к предмету приказа ФСФР России (в части доверительного управления активами инвестиционных фондов и инвестирования средств пенсионных накоплений), урегулирована в проектах соответствующих нормативных актов Банка России, подготовленных Департаментом коллективных инвестиций и доверительного управления.
Проектом устанавливаются условия, при соблюдении которых доверительный управляющий средствами пенсионных резервов может заключать договоры репо, а также договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами.
Устанавливается, что договоры репо заключаются на организованных торгах при условии, что контрагентом является центральный контрагент, или при условии, что управляющая компания является покупателем по первой части договора репо, предмет и условия об обязанностях каждой из сторон при изменении цены ценных бумаг, переданных по договору репо, уплачивать другой стороне денежные суммы и (или) передавать ценные бумаги в соответствии с пунктом 14 статьи 51.3 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" ("Договор репо") которого совпадают с предметом и условиями договора репо, заключаемого центральным контрагентом, осуществляющим операции на этих же организованных торгах, и которым предусмотрен дисконт к обеспечению в размере не меньшем размера ставки рыночного риска по договорам репо с центральным контрагентом. По договору репо могут передаваться только активы, в которые допускается размещение средств пенсионных резервов.
Договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, также заключаются на организованных торгах с центральным контрагентом в анонимном режиме на основе безадресных заявок. Кроме того, указанные договоры должны соответствовать требованию, согласно которому изменение стоимости производных финансовых инструментов зависит от изменения стоимости активов, которые могут входить в состав пенсионных резервов, значения индекса, рассчитываемого исходя из стоимости активов, которые могут входить в состав пенсионных резервов, величины процентных ставок, уровня инфляции, курсов валют. В случае, если стоимость производного финансового инструмента зависит от изменения значения индекса, не менее 90 процентов такого индекса должны составлять активы, которые могут входить в состав пенсионных резервов.
Планируется, что Проект вступит в силу во втором квартале 2017 года.