Указание № 4148-У устанавливает требования к разработке и утверждению плана обеспечения непрерывности деятельности репозитария (далее – план ОНД) и плана обеспечения финансовой устойчивости репозитария (далее – план ОФУ).
План ОНД разрабатывается репозитарием в целях предупреждения возможного нарушения непрерывности оказания репозитарных услуг в условиях режима повседневного функционирования репозитария, восстановления способности репозитария оказывать репозитарные услуги в полном объеме в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций (далее - НЧС); обеспечения оказания репозитарных услуг в условиях НЧС.
План ОФУ разрабатывается репозитарием в целях предупреждения возможной потери финансовой устойчивости репозитария; восстановления финансовой устойчивости репозитария в случае ее потери; обеспечения оказания репозитарных услуг в условиях потери финансовой устойчивости репозитария.
План ОНД и план ОФУ могут являться частью внутренних документов лиц, совмещающих свою деятельность с репозитарной деятельностью, устанавливающих требования, направленные на обеспечение непрерывности деятельности, совмещаемой с репозитарной, и финансовой устойчивости лиц, осуществляющих деятельность, совмещаемую с репозитарной, при условии соблюдения требований, предусмотренных Указанием № 4148-У.
План ОНД и план ОФУ утверждаются советом директоров (наблюдательным советом) репозитария.
Указание № 4148-У устанавливает требования к содержанию плана ОНД, а также плана ОФУ репозитария.
Так, план ОНД должен содержать, в частности, порядок подготовки отчета о непрерывности деятельности репозитария, в том числе включающего результаты расчета показателей оценки непрерывности деятельности репозитария, а также порядок и сроки его представления совету директоров (наблюдательному совету) репозитария (не реже одного раза в квартал). Отметим, что в приложении к Указанию № 4148-У содержатся формулы расчета показателей оценки непрерывности деятельности репозитария.
План ОФУ, согласно Указанию № 4148-У, должен содержать, в частности, индикаторы финансовой устойчивости, разработанные репозитарием. Примерный перечень вышеупомянутых индикаторов приведен в приложении к Указанию № 4148-У. В данный перечень, например, включено увеличение количества нарушений бесперебойной работы программно-технических средств репозитария.
Предусматривается обязанность репозитария по мере необходимости, но не реже одного раза в год анализировать план ОНД на предмет проверки, в частности, актуальности содержащихся в нем данных, а план ОФУ также в случаях институциональных или финансово-экономических изменений, в том числе в случае наступления событий в его деятельности, способных повлиять на возможность реализации плана ОФУ.