Положением установлен порядок ведения ЦБ РФ реестра паевых инвестиционных фондов, предоставления выписок из него, а также требования к отчету об объединении имущества паевых инвестиционных фондов, порядок и срок его представления в Банк России. Со дня вступления в силу настоящего Положения отменено применение приказа ФСФР России от 18 марта 2010 года № 10-17/пз-н "Об утверждении Положения о порядке ведения реестра паевых инвестиционных фондов и предоставления выписок из него" с внесшим в него изменениями приказом ФСФР России от 6 августа 2013 № 13-66/пз-н, а также приказа ФСФР России от 6 августа 2013 года № 13-67/пз-н "Об отчете об объединении имущества паевых инвестиционных фондов" (далее – Приказ ФСФР России № 13-67/пз-н).
Согласно Положению, ведение реестра осуществляется Банком России (Департаментом допуска на финансовый рынок (далее - уполномоченное подразделение) в электронном виде с возможностью формирования документов, содержащих сведения из реестра, на бумажных носителях.
Уточнен перечень сведений, вносимых в реестр. В частности, в перечень информации о паевом фонде включены: статус паевого фонда в реестре, дата начала формирования паевого фонда, указание на то, что инвестиционные паи паевого фонда могут обращаться на организованных торгах (в случае если правилами доверительного управления паевым фондом предусмотрена возможность обращения инвестиционных паев на организованных торгах); указание на то, что правилами доверительного управления паевым фондом предусмотрена неполная оплата инвестиционных паев при их выдаче (в случае если правилами доверительного управления паевым фондом предусмотрена возможность неполной оплаты инвестиционных паев). Данные сведения в числе ряда предусмотренных других вносятся в реестр в случае поступления в уполномоченное подразделение документов, содержащих необходимые сведения.
Положение № 553-П также определяет порядок внесения сведений в реестр и порядок исключения сведений из него. В частности, исключение сведений о паевом фонде из реестра осуществляется не позднее трех рабочих дней со дня:
- получения уполномоченным подразделением уведомления о том, что на определенную правилами доверительного управления паевым фондом дату завершения (окончания) срока формирования паевого фонда стоимость имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, оказалась меньше стоимости имущества, необходимой для завершения (окончания) его формирования, если указанное уведомление содержит сведения о том, что в оплату инвестиционных паев имущество не передавалось;
- получения уполномоченным подразделением отчета управляющей компании об объединении имущества паевых фондов;
- принятия Банком России решения об утверждении отчета о прекращении паевого фонда и исключении его из реестра.
Напомним, что согласно Приказу ФСФР России № 10-17/пз-н, исключение паевого фонда из реестра осуществлялось не позднее трех рабочих дней с момента принятия решения федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг об исключении паевого фонда из реестра.
Также в случае если законодательством Российской Федерации предусмотрена обязанность по возврату переданного в оплату инвестиционных паев имущества и доходов, исключение сведений о паевом фонде, согласно Положению № 553-П, осуществляется в течение трех рабочих дней со дня получения уполномоченным подразделением документов, подтверждающих возврат переданного в оплату инвестиционных паев имущества и доходов. Предусматривается приостановления данного срока на время проведения Банком России проверки сведений, представленных в вышеупомянутых документах, но не более чем на 30 календарных дней.
Положение № 553-П регламентирует предоставление выписок из реестра. Так, заявление о предоставлении выписки (далее - заявление) подается в территориальное учреждение Банка России. Уточнена информация, указываемая в заявлении. В частности, Положение устанавливает, что в заявлении указывается одна из форм подачи выписки: в форме электронного документа или на бумажном носителе. Уточнены сведения, которые указываются о заявителе. Так, на пример, для иностранного юридического лица помимо полного фирменного наименования указывается номер, присвоенный в торговом реестре или учетном регистре государства, в котором оно зарегистрировано, и дата его государственной регистрации или присвоения номера.
Выписка, согласно Положению № 553-П, выдается территориальным учреждением, которым получено заявление, не позднее 5 рабочих дней со дня его получения. В случае отсутствия в реестре сведений о паевом фонде, в отношении которого представлено заявление, территориальное учреждение в течение вышеуказанного срока направляет в адрес заявителя уведомление об отсутствии в реестре запрашиваемых сведений.
Положение № 553-П содержит требования к отчету об объединении имущества паевых фондов, порядке и сроке его представления в Банк России. Так, согласно Положению № 553-П, указанный отчет представляется в уполномоченное подразделение не позднее 5 рабочих дней с даты конвертации инвестиционных паев присоединенного фонда в инвестиционные паи присоединившего фонда. Напомним, что Приказ ФСФР России № 13-67/пз-н также устанавливал срок представления отчета, однако он был иным: "в течение 2 недель после конвертации инвестиционных паев одного открытого паевого инвестиционного фонда в инвестиционные паи другого открытого инвестиционного фонда".
В приложениях к Положению № 553-П содержатся рекомендуемые образцы уведомления об изменении сведений, содержащихся в реестре паевых инвестиционных фондов, а также уведомления о том, что на определенную правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом дату завершения (окончания) срока формирования паевого инвестиционного фонда стоимость имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, оказалась меньше стоимости имущества, необходимой для завершения (окончания) его формирования. Кроме того, к Положению № 553-П прилагается форма отчета об объединении имущества паевых инвестиционных фондов.