Указание № 4088-У вносит изменения в Указание Банка России от 15 декабря 2014 года № 3484-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Указание № 3484-У).
Теперь Указание № 3484-У в новой редакции предусматривает возможность представления некредитной финансовой организацией (далее - НФО) сведений и информации, указанных в пунктах 2 – 7 Указания № 3484-У (в числе которых, например, сведения об операции, подлежащей обязательному контролю), на магнитном, оптическом или цифровом носителе с сопроводительным письмом за подписью руководителя НФО или ее уполномоченного представителя путем направления непосредственно в уполномоченный орган (т.е. Росфинмониторинг) заказного почтового отправления с уведомлением о вручении. Данная возможность, как и в предыдущей редакции Указания № 3484-У, предусматривается в исключительных случаях, когда по независящим от НФО причинам природного или техногенного характера она не в состоянии передать в виде формализованных электронных сообщений (далее – ФЭС) через Личный кабинет на портале уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" вышеупомянутые сведения и информацию. Однако Указание № 4088-У исключило предусмотренную ранее Указанием № 3484-У возможность представления в исключительных случаях вышеупомянутых сведений и информации на бумажном носителе.
Изменения также затронули структуру и перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС.
Помимо служебной части ФЭС предусматривается ее информационная часть. Отметим, что согласно прежней редакции Указания информация, представляющая собой служебную часть ФЭС, включалась в раздел 1 "Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, об операциях, подлежащих обязательному контролю, об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона", раздел 2 "Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц", раздел 3 "Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества" и раздел 4 "Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, о случае отказа по основаниям, указанным в статье 7 Федерального закона, от выполнения распоряжения клиента о совершении операции". Перечень указываемых в служебной части ФЭС показателей сохранен.
Содержавшиеся в вышеупомянутых разделах перечни показателей с внесенными в них изменениями теперь включены в информационную часть ФЭС.
В частности, Указанием № 4088-У в Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, об операциях, подлежащих обязательному контролю, об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона внесены дополнения. В перечень вышеупомянутых показателей, в частности, включены сведения об иностранной структуре без образования юридического лица; о физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой; сведения в отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией об их учредителях и (или) доверительных собственниках (управляющих).