Так, в связи с внесением изменений в Федеральный закон от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" в части осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, связанной с ведением индивидуальных инвестиционных счетов, предлагается ввести форму отчетности 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах". Отчетность по данной форме будет составляться ежеквартально профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами. В ней будет отражаться информация о договорах на ведение индивидуальных инвестиционных счетов, заключенных профессиональным участником с клиентами – физическими лицами.

Предлагается ввести форму отчетности 0420414 "Сведения о займах и кредитах". Отчетность по данной форме будет составляться профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера на основании данных бухгалтерского учета. Отчетность по данной форме, согласно Проекту, будет составляться по состоянию на последний календарный день месяца и представляться в Банк России не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Кроме того, в ряд форм отчетности, а также порядки их составления и представления вносятся изменения. Так, в новой редакции излагается форма отчетности 0420401 "Общие сведения о профессиональном участнике", 0420406 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)", 0420412 "Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника", 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках", 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами". В частности, отметим, что отчетность по форме 0420412 будет составляться по состоянию не на последний рабочий день месяца, как в настоящее время, а на последний календарный день месяца.

В связи с разработкой Положения Банка России "О порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг", которым планируется заменить приказ ФСФР России от 23 октября 2008 № 08-41/пз-н "Об утверждении Положения о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарных бирж и биржевых посредников, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар" предлагается изложить форму отчетности 0420413 "Расчет размера собственных средств" в новой редакции. Проектом предусматривается, что представление отчетности по новой форме 0420413 "Расчет собственных средств" не будет распространяться на организации, имеющие одновременно лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг и лицензию управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

Согласно Проекту, данный отчет будет составляться ежемесячно по состоянию на последний календарный день каждого месяца и представляться в течение месяца, следующего за месяцем, за который был произведен расчет; по требованию Банка России составляться и представляться не позднее пяти рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России; в случае несоответствия минимальному размеру собственных средств составляться и представляться не позднее пяти рабочих дней со дня, когда размер собственных средств не соответствовал минимальному размеру собственных средств, в том числе в случае несоответствия активов, принимаемых к расчету размера собственных средств, возникшего по независящим от действий организации обстоятельств.

Изменения предлагается внести в форму отчетности 0420415 "Отчет профессионального участника по ценным бумагам", а также в порядок составления и представления отчетности по данной форме. В частности, вносится дополнение, согласно которому представление информации по подразделу 1.2 раздела 1 профессиональными участниками, имеющими лицензию на деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, осуществляется с 1 января 2017 года. При этом название подраздела 1.2 и раздела 1 предлагается изложить в новой редакции: "Ценные бумаги, учитываемые на лицевых счетах в реестре, на счетах депо и иных счетах, открытых депозитарием" и "Операции с ценными бумагами" соответственно.

Предусматривается внесение изменений в Порядки составления и представления отчетностей по форме 0420420 "Отчет регистратора" и по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах". В частности, отчетность по форме 0420409 будет составляться по состоянию не на последний рабочий день месяца, как в настоящее время, а на последний календарный день месяца.

Как отмечается в пояснительной записке, планируется, что Проект вступит в силу с 1 июля 2016 года.