Проект указания устанавливает формы и порядок составления, а также сроки и порядок представления отчетности специализированными депозитариями в Банк России, порядок представления специализированными депозитариями в Банк России исправленной отчетности в случае выявления специализированным депозитарием факта представления отчетности, содержащей неверные или неактуальные значения показателей.
Проект, как отмечается в пояснительной записке, разработан в целях реализации полномочий Банка России по утверждению форм, сроков и порядка составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, а также объединения всех действующих форм отчетности специализированного депозитария в рамках одного нормативного акта Банка России (кроме отчетности, представляемой специализированными депозитариями как профессиональными участниками рынка ценных бумаг).
Как отмечают разработчики Проекта, его принятие обеспечит представление отчетности специализированными депозитариями в Банк России в форме электронного документа.
Предусматривается, что Проект вступит в силу с 1 января 2018 года.
Со дня вступления его в силу будет отменено применение:
- приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 апреля 2005 года № 05-12/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений";
- приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 года № 05-84/пз-н "Об утверждении формы и сроков представления специализированным депозитарием отчетности о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, и договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющим компаниям, осуществляющим доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих";
- приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2007 года № 07-95/пз-н "Об утверждении формы и сроков представления специализированным депозитарием отчетности о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющим компаниям, осуществляющим доверительное управление средствами пенсионных накоплений".
Также, в частности, не будет применяться Положение об отчетности специализированного депозитария ипотечного покрытия, утвержденное приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 декабря 2009 года № 09-57/пз-н.
В приложениях к Проекту содержатся 12 форм отчетности с порядками их составления и представления.