Закон № 460-ФЗ вносит изменения в часть вторую Гражданского кодекса Российской Федерации, часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации, Федеральный закон от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее – Закон № 39-ФЗ), Федеральный закон от 13 марта 2006 года № 38-ФЗ "О рекламе", а также в Федеральный закон от 28 июня 2013 года № 134-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям". Отметим основные изменения, внесенные Законом № 460-ФЗ.
Закон № 39-ФЗ дополнен статьей, устанавливающей требования к деятельности форекс-дилера. Данная статья, в частности, определяет, что деятельностью форекс-дилера признается деятельность по заключению от своего имени и за свой счет с физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, не на организованных торгах:
- договоров, которые являются производными финансовыми инструментами, обязанность сторон по которым зависит от изменения курса соответствующей валюты и (или) валютных пар;
- двух и более договоров, предметом которых является иностранная валюта или валютная пара, срок исполнения обязательств по которым совпадает, кредитор по обязательству в одном из которых является должником по аналогичному обязательству в другом договоре.
При этом условием заключения указанных договоров является предоставление форекс-дилером физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, возможности принимать на себя обязательства, размер которых превышает размер предоставленного этим физическим лицом форекс-дилеру обеспечения.
Форекс-дилер вправе осуществлять свою деятельность только после вступления в саморегулируемую организацию форекс-дилеров. Закон № 460-ФЗ, в частности, наделил Банк России правом в случае нарушения форекс-дилером требования об обязательном членстве в саморегулируемой организации принимать решение об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Форекс-дилер не вправе совмещать свою деятельность с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, а также с другой деятельностью.
Предусматривается обязательное формирование компенсационного фонда саморегулируемой организацией форекс-дилеров в целях возмещения убытков физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, которые причинены им в результате несостоятельности (банкротства) форекс-дилеров. Указанный компенсационный фонд создается за счет взноса каждого члена саморегулируемой организации форекс-дилеров, который составляет два миллиона рублей и осуществляется в денежной форме при вступлении форекс-дилера в саморегулируемую организацию.
Неуплата профессиональным участником взноса в компенсационный фонд указывается в качестве одного из оснований для отказа в принятии данного профессионального участника рынка ценных бумаг в члены саморегулируемой организации форекс-дилеров.
Установлены дополнительные требования к учредителям (участникам) форекс-дилера. Так, определен перечень лиц, которые ее могут являться лицом, имеющим право прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц), самостоятельно или совместно с иными лицами, связанными с ним договорами доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерным соглашением, и (или) иным соглашением, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) форекс-дилера, распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал форекс-дилера. В частности, им не может являться юридическое лицо, зарегистрированное в государствах или на территориях, не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций, перечень которых утверждается Министерством финансов Российской Федерации.
Положения статьи 28 Закона № 38-ФЗ, ранее регламентировавшие рекламу финансовых услуг, теперь применяются также и в отношении рекламы финансовой деятельности. К рекламе, побуждающей к заключению сделок с форекс-дилерами введено требование, согласно которому она должна будет содержать, в частности, указание на то, что предлагаемые к заключению договоры или финансовые инструменты являются высокорискованными и могут привести к потере внесенных денежных средств в полном объеме.
Организации, осуществляющие деятельность форекс-дилера на день вступления в силу Закона № 460-ФЗ (т.е. 1 октября 2015 года), обязаны получить лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности форекс-дилера до 1 января 2016 года или прекратить осуществление такой деятельности.