Указание Банка России № 4086-У вносит ряд изменений в Положение Банка России от 15 декабря 2014 года № 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Положение Банка Росси № 445-П).
Согласно внесенным изменениям, предусматривается информирование в письменной форме лишь территориального учреждения Банка России, осуществляющего контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о назначении ответственного сотрудника, а также о назначении (освобождении) другого сотрудника некредитной финансовой организации исполняющим обязанности ответственного сотрудника в период нахождения ответственного сотрудника в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком. Отметим, что Положение Банка России № 445-П в прежней редакции предусматривало также возможность информирования об указанном факте уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью некредитной финансовой организации.
Указание Банка России № 4086-У в частности, вносит уточнения в перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, подлежащих включению в программу выявления в деятельности клиентов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Так, к числу таких признаков, например, отнесен случай, когда идентификационные данные участника операции совпадают с идентификационными данными физического лица, указанного в запросе уполномоченного органа о представлении дополнительной информации в рамках противодействия финансированию терроризма, в случае указания в таком запросе на необходимость уделять повышенное внимание операциям данного физического лица. Также отметим, что если ранее к числу признаков были отнесены операции по получению или предоставлению безвозмездной финансовой помощи на сумму, не превышающую 600 000 рублей, либо ее эквивалент в иностранной валюте, то теперь такое ограничение суммы исключено.
Уточнены положения, регламентирующие принятие некредитной финансовой организацией решения о признании физического лица бенефициарным владельцем. В частности, согласно предыдущей редакции Положения Банка России № 445-П, некредитная финансовая организация вправе определить также иные факторы, на основании которых такое физическое лицо будет признано некредитной финансовой организацией бенефициарным владельцем. Теперь внесено дополнение в отношении вышеупомянутых факторов. Уточняется, что это - факторы наличия у физического лица возможности контролировать действия клиента, на основании которых такое физическое лицо будет признано некредитной финансовой организацией бенефициарным владельцем клиента.
Положение Банка России № 445-П дополняется упоминанием наряду с юридическими лицами упоминанием иностранной структуры без образования юридического лица. В частности, к числу факторов, влияющих на оценку риска клиента в категории "риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца", отнесено как отсутствие в открытых источниках информации сведений о финансово-хозяйственной деятельности клиента - юридического лица, так и иностранной структуры без образования юридического лица.