О порядке проведения центральным контрагентом операционного аудита

22.08.2016

19 августа 2016 года начался процесс независимой антикоррупционной экспертизы по проекту Положения Банка России "О порядке проведения центральным контрагентом операционного аудита".

Дата окончания независимой антикоррупционной экспертизы: 26 августа 2016 года.

Ознакомиться с Информацией>

Ссылка на источник>

Обзор документа
Проект на основании части 24 статьи 5 Федерального закона от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" устанавливает порядок проведения операционного аудита центральным контрагентом (далее - ЦК). Отметим, что согласно указанной норме Закона № 7-ФЗ, ЦК не реже одного раза в два года обязан проводить операционный аудит в порядке, установленном нормативным актом Банка России.

Согласно Проекту, под операционным аудитом, проводимым ЦК, понимается независимая (с привлечением третьего лица) проверка элементов деятельности ЦК в целях оценки их эффективности и при необходимости совершенствования деятельности ЦК. Проект указывает такие элементы деятельности ЦК. Так, устанавливается, что оценка эффективности осуществляется в отношении управления рисками ЦК, стресс-тестирования рисков ЦК, оценки точности модели ЦК, определения выделенного капитала ЦК, восстановления финансовой устойчивости ЦК.

Для проведения операционного аудита предусматривается привлечение одного или нескольких юридических лиц, оказывающих консультационные услуги в области управления рисками на финансовом рынке и (или) в области информационных технологий (далее – консультант).

Проект устанавливает требования к консультанту. В частности, предусматривается, что он должен обладать опытом оказания консультационных услуг в области управления рисками на финансовом рынке в течение не менее пяти лет.

Определен порядок подготовки отчета по результатам операционного аудита. В частности, определены требования к содержанию отчета, составляемого консультантом по результатом операционного аудита. Предусматривается направление данного отчета на рассмотрение совета директоров (наблюдательного совета) ЦК, после которого ЦК предоставляет отчет по результатам операционного аудита и копию протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета) ЦК, на котором осуществлялось рассмотрение данного отчета, в Банк России в срок не позднее 5 календарных дней с момента подписания указанного протокола.

Проект предусматривает право Банка России запросить у ЦК любые документы и информацию, касающиеся проводимого (проведенного) им операционного аудита.

0