Указание от 13.09.2015 № 3794-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года № 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание) исключило положение, согласно которому отчетность профессиональных участников, для которой установлена одинаковая периодичность представления, формировалась перед отправкой в один пакет и однократно подписывалась усиленной квалифицированной электронной подписью.
Теперь устанавливается, что каждая форма отчетности подлежит подписанию усиленной квалифицированной электронной подписью. В случае если отчетность подписывается электронной подписью лица, исполняющего обязанности единоличного исполнительного органа, и (или) лица, исполняющего обязанности контролера, в отчетности отражаются реквизиты документа, являющегося основанием исполнения обязанности единоличного исполнительного органа и (или) контролера.
В случае обнаружения профессиональным участником ошибок в отчетности исправленная отчетность должна быть направлена в течение пяти рабочих дней, следующих за днем обнаружения ошибки.
В случае аннулирования у профессионального участника лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, профессиональный участник обязан представить в Банк России отчетность за период, в котором была аннулирована вышеупомянутая лицензия.
В новой редакции изложен ряд форм отчетности, в том числе формы отчетности 0420402 "Сведения об аффилированных лицах профессионального участника", 0420404 "Сведения об органах управления и работниках профессионального участника".
В форме отчетности 0420401 "Общие сведения о профессиональном участнике", в частности будут указываться сведения о лице, осуществляющем ведение реестра акционеров профессионального участника. Также в разделе 2 данной формы отчетности будут указываться сведения об обособленных подразделениях. Соответственно, форма 0420405 "Сведения о филиалах (представительствах) профессионального участника", содержавшая аналогичные сведения, признана утратившей силу.
Внесены изменения в порядок составления и представления некоторых форм отчетности. В частности, изменена периодичность представления отчетности по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах профессионального участника", 0420403 "Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник". Если ранее они представлялись на нерегулярной основе, то теперь они будут представляться ежеквартально.
Отчетность по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах" и отчетность по форме 0420412 "Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника" необходимо будет предоставлять не ежеквартально, а ежемесячно.
Отчетность по форме 0420419 "Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации" будет предоставляться не ежеквартально, как ранее, а в течение пяти рабочих дней после заключения или расторжения договора, на основании которого кредитной организации было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента - физического лица, а также идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца.