Создание аналитики / Актуальное в законодательстве

Создание аналитики, Как формировать аналитику на счетах второго порядка

Larisa Brusentseva

Сообщений: 3 Регистрация: 02.10.2015

#1

02.10.2015 14:39

Относительно формирования аналитики на счетах второго порядка – мы пока видим 2 подхода алгоритма формирования для 11-20 разряда (1-10 разряд регламентируется ЦБ и с ним понятно)

1 подход:
Разбить 11-20 разряд на секции, каждая из которых будет содержать код определенной аналитики.
Например для счета 440 Привлеченные средства юрлиц-нерезидентов:
11 разряд – признак интеркампани. Значение 0/1;
12 -13 разряд – признак типа займа. Значение 01-немаржин. Займ, 00 – марж. Займ, 02 – РЕПО займ и т.д.
14-16 разряд – код заимодавца. Значения от 001 – 999, значение берется из спр. Контрагентов
17-20 разряд – код договора. Значения от 0001 – 9999, значение берется из спр. Договоров.

44008 810 1 0 1 00 001 0001
44008 810 1 0 1 00 002 0033

2 подход:
Завести справочник лицевых счетов для анал. учета, где для каждого набора аналитики будет храниться уникальный ИД.

ИД Аналитика1 Аналитика2 Аналитика3 Аналитика4
000 000 0001 признак интеркампани признак типа займа Контрагент1 ДоговорКонтаргента1
000 000 0002 признак интеркампани признак типа займа Контрагент3 ДоговорКонтаргента3

44008 810 1 0 0000000001
44008 810 1 0 0000000002

Кто какой их подходов собирается реализовать и почему?

Алексей Курылев

Сообщений: 5 Регистрация: 06.10.2015

#2

06.10.2015 10:29

Добрый день!

Есть дополнение к первому подходу - кроме аналитики на счетах второго порядка имеет смысл использовать традиционные для 1с субконто.
Именно такой подход реализован в решении АйТи Капитала.

Второй подход реализован у Велпо (у них есть ролики на сайте с аргументацией)

В любом случае аналитики только на лицевых счетах может не хватить. Например, проект стандарта по учету ЦБ пункт 9.2. гласит "Аналитический учет по счетам учета привлеченных (предоставленных) средств ведется таким образом, чтобы обеспечить получение информации об обязательствах и требованиях по возврату денежных средств по каждому договору репо". Под каждую сделку лицевой счет заводить слишком накладно.

Лариса!

Вы разрабатываете свое собственно ПО или выбираете среди готовых решений?

Larisa Brusentseva

Сообщений: 3 Регистрация: 02.10.2015

#3

07.10.2015 9:30

Алексей, добрый день,

Спасибо за Ваши комментарии.

Относительно полноты аналитики - я не уверена, что ЦБ сгласится с тем, чтобы лицевой счет не создавался под каждый договор...Если взять аналогию с банками - если клиент открывает два расчетных счета, т.е. заключает два договора на банковское обслуживание, то и лицевых счета открывается два...

Относительно ПО - мы определились с программой - это 1С. Скорее всего будем покупать коробку, а потом дописывать всё своими силами.

Алексей Курылев

Сообщений: 5 Регистрация: 06.10.2015

#4

07.10.2015 9:51

Добрый день, Лариса!

Цитата
Larisa Brusentseva: Относительно полноты аналитики - я не уверена, что ЦБ сгласится с тем, чтобы лицевой счет не создавался под каждый договор...

У нас бывали сотни собственных сделок в РЕПО в день - справочник лицевых счетов быстро разбухнет.
Мы попытаемся выяснить практику по этому вопросу у банкиров или на курсах.

Спасибо!

Larisa Brusentseva

Сообщений: 3 Регистрация: 02.10.2015

#5

07.10.2015 10:25

Алексей,

В плане счетов предусмотрено, что НФО имеет право формировать аналитику на свободных 11 знаках (первые 9 заняты) с возможностью расширять лицевой счет до 25ти знаков, т.е. для аналитики предполагается 16 знаков.
Если 1 000 000 сделок в день * 250 раб.дней в году = 250 000 000 лиц.счетов - это 9 знаков

Учитывая, что если расчеты по договору завершены (а РЕПО не более 1 года), то на следующий год Вы имеете право использовать закрытый в прощлом году номер лицевого счета.

На наш взгляд, должно хватить...

Спасибо

Алексей Курылев Сообщений: 5 Регистрация: 06.10.2015	#6 07.10.2015 11:59 Лариса! На лицевых счетах участвующих в отражении сделок РЕПО наверняка кроме "договора" необходимо будет учитывать и другую аналитику, но в целом согласен - разрядов хватает. Спасибо